Controle do seu fluxo financeiro em 2 Passos

Fluxo de Caixa

Em qualquer tipo de negócio é necessário acompanhar de perto as finanças, para saber se será possível honrar com todos os compromissos assumidos em um determinado período ou até mesmo quanto de dinheiro foi ou será recebido no seu caixa.

Um importante aliado do seu financeiro é o seu Fluxo de Caixa, que nada mais é do que o caminho que o dinheiro percorre dentro do seu negócio, essa ferramenta vai evidenciar por exemplo quanto foi gasto com fornecedores, salários, impostos e permitir a análise desses números para traçar melhorias em relação aos custos e despesas.

As pequenas e médias empresas na sua grande maioria não utilizam essa ferramenta para gerenciar o seu negócio, mas é recomendável pelo menos 2 formas de análise desses números, que pode ser realizado através do Fluxo de Caixa Realizado e Fluxo de Caixa Projetado.

Como o nome já revela, o Fluxo de Caixa Realizado permite analisar os números que já ocorreram como por exemplo no mês anterior, quantificando as informações de ‘’entradas’’, formado pelo valor recebido em todas as suas contas correntes (inclusive o caixa) e todas as suas ‘’saídas’’, pagamentos. Neste modelo basta relacionar o valor da despesa / valor da receita e será possível notar por exemplo uma
variação de um linha de despesas em relação ao total de recebimentos do período:

Total de Receita – R$ 10.000,00
Despesas Totais – R$ 9.500,00
Imposto – R$ 3.000,00 – 30%
Aluguel – R$ 2.000,00 – 20%
Sistemas – R$ 500,00 – 5%
Pessoal – R$ 4.000,00 – 40%
Saldo de Caixa – R$ 500,00

Logo a maior saída (pagamento) foi de Pessoal que representa 40% do recebimento total, a menor saída foi de Sistemas com 5%, e o saldo do caixa em 31/05 por exemplo foi de R$ 500,00.

OBS: Esse saldo de R$ 500,00 não significa que sua empresa teve lucro, é um engano ter esse conceito para avaliar o seu desempenho, pois o lucro é o resultado de uma série de fatores que abordaremos em um outro conteúdo, isso apenas revela que seu negócio teve um saldo positivo de caixa.

Outro indicador muito poderoso é o Fluxo de Caixa Projetado, que permite projetar os períodos futuros e trazer para o momento presente, fazendo uma antecipação do que poderá acontecer.

Esse relatório é formado por todas as previsões de recebimentos e todas as previsões de pagamentos de um determinado período de tempo, como por exemplo:

No dia de hoje eu quero saber se nos próximos 15 dias eu terei dinheiro suficiente para honrar com todos os compromissos até a data, ou se vai ser possível realizar um pagamento de uma compra maior que você fez pela Projeção dos valores apresentados no Fluxo de Caixa.

Essa é uma ferramenta indispensável principalmente para as PME ́s que tem maior sensibilidade nos controles do departamento financeiro.